Załącznik nr 2
                                                                                                        Do Zarządzenia Nr………
                                                                                                        Wójta Gminy Szypliszki
                                                                                                         w sprawie projektu budżetu
                                                                                                          gminy na 2005 rok

             Objaśnienia do projektu budżetu gminy:

            Projekt budżetu gminy na rok 2005 zakłada :
Dochody w kwocie 7 362 973 zł i wydatki w wysokości 7 312 973 zł.
Nadwyżkę budżetu w kwocie 50 000 zł przeznacza się na spłatę kredytu długoterminowego zaciągniętego w roku 2004.
Na nieprzewidziane wydatki utworzona została rezerwa ogólna w kwocie 30 000 zł.
Dochody własne (tj. pochodzące  z podatków i opłat lokalnych , wpływy z usług świadczonych mieszkańcom , ze sprzedaży mienia komunalnego) stanowią kwotę 2 368 710 zł , co stanowi ok. 32% wszystkich dochodów.
Wysokość subwencji wyrównawczej i oświatowej dla gminy , a także udział gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych na 2005 rok przyjęto na podstawie wytycznych zawartych w piśmie Ministerstwa Finansów Nr ST3-4820-52/2004 z dnia 13 października 2004 roku. Część wyrównawcza stanowi kwotę 1 212 563 zł , oświatowa 2 649 183 zł , udział w podatku dochodowym 321 502 zł.
Wpływy z tytułu karty podatkowej, podatku od spadków i darowizn, podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej oraz opłaty skarbowej zaplanowano na podstawie analizy wpływów roku ubiegłego.
Zgodnie z pismem Nr FB.II.3010-15/04 z dnia 21 października 2004 r. przesłanym przez Podlaski Urząd Wojewódzki przyjęto kwoty dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań własnych oraz zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie na 2005 rok w łącznej kwocie 989 000 zł (tj. na zasiłki i zapomogi , utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy
Społecznej , zasiłki rodzinne i pielęgnacyjne, składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne opłacane za osoby pobierające świadczenia z pomocy społecznej oraz zadania z zakresu administracji państwowej). W budżecie ujęto także dotację na prowadzenie i aktualizację rejestru wyborców - 617 zł , zgodnie z pismem nr DSW-3101-32/04 z Delegatury Krajowego
Biura Wyborczego w Suwałkach.

Głównym założeniem projektowanego budżetu jest maksymalizacja nakładów na inwestycje. Najważniejszą inwestycją zaplanowaną do wykonania w 2005 r jest wodociągowanie wsi.Plan wydatków zakłada zbudowanie około 16,5 km sieci wodociągowej pod nazwą „Sieć wodociągowa z przyłączami we wsiach Szypliszki, Rybalnia, Fornetka, Przejma Mała , Przejma Wielka „
Na realizację tego zadania przeznaczono środki finansowe w wysokości 1 108 800 zł. Projekt budżetu zakłada również regulowanie gospodarki odpadami. Środki na ten cel w kwocie 20 000 zł pochodzą z Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
Wydatki bieżące stanowią kwotę 6 184 173 zł. W planie ujęto wszystkie zadania obligatoryjne. W związku z mniejszym niż w latach poprzednich dofinansowaniem gmin dokonano wnikliwej analizy wykonania wydatków za 2004 rok pod względem szukania oszczędności.
Wydatki bieżące ustalono na bazie roku 2004 przyjmując prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów  usług konsumpcyjnych ustalony przez Ministra Finansów.
Dla Stowarzyszenia EDUKATOR w Łomży przyznano dotację w wysokości 159 840 zł z przeznaczeniem na prowadzenie Szkoły Podstawowej w Fornetce.
W dz. 010 – Rolnictwo i Łowiectwo , środki finansowe w kwocie 8 200 przeznacza się na funkcjonowanie Podlaskiej Izby Rolniczej. 
Na utrzymanie i modernizację dróg publicznych gminnych  Dz.600 – Transport i Łączność przewiduje się wydatki w wysokości 213 700 zł.
Na wynagrodzenia przeznacza się z tego 80 800 zł na remonty bieżące dróg, transport żużlu, zakup paliwa do koparko-spycharki, ciągnika DT-75 i równarki drogowej oraz ubezpieczenia 153 200 zł W dziale 700 na opłacenie podatku VAT przeznacza się kwotę 20 000 zł , na utrzymanie budynku będącego mieniem komunalnym gminy – 18 500 zł. Na opłacenie rachunków za opracowania geodezyjno-kartograficzne w dziale 710 – Działalność Usługowa przeznacza się kwotę 50 000 zł. Na diety sołtysom, radnym i Przewodniczącemu Rady Gminy wyodrębnia się kwotę 51 000 zł , obsługę sesji – 1000 zł na zwrot kosztów podróży służbowych członków Rady Gminy – 1000 zł. Na wypłatę wynagrodzenia sołtysom za inkaso zobowiązań pieniężnych – 17 000 zł, opłaty komornicze i pocztowe – 7 000 zł.
Na wynagrodzenia i nagrody jubileuszowe pracowników administracyjnych Urzędu Gminy ,sprzątaczki i palaczy c.o. przeznacza się 578 300 zł , na wynagrodzenia i pochodne pracowników wykonujących prace zlecone - 44 000 zł.
                 Wydatki rzeczowe jak energia, węgiel, materiały biurowe, druki, opłaty pocztowe, ubezpieczenia, obsługę prawną, obsługę informatyczną Urzędu , szkolenia i wyjazdy służbowe przewiduje się kwotę 280 800 zł.
W Dziale 751 – Urzędy naczelnych organów władzy, kontroli i sadownictwa - zgodnie z sugestią Krajowego Biura Wyborczego przewidziano 617 zł na wynagrodzenia dla osoby zajmującej się aktualizacją rejestru wyborców.
Gmina finansuje 4 jednostki Ochotniczej Straży Pożarnej. Na ich utrzymanie planuje się kwotę 70 000 zł , z tego : wynagrodzenia kierowców – 9 000 zł, zakup paliwa , szkolenia, wynagrodzenia za udział w akcjach gaśniczych oraz ubezpieczenia – 61 000 zł.
Na wydatki związane z funkcjonowaniem szkół podstawowych i gimnazjum w dziale 801 – Oświata i Wychowanie przeznacza się kwotę 3 170 000 zł, z tego: na utrzymanie szkół podstawowych -  2 112 000 zł, oddziały klas „0” – 181 000 zł , gimnazjum- 593 750 zł ,dowożenie uczniów –  140 000 zł,    na  wydatki Biura  Obsługi     Szkół    Samorządowych –  
128 200 zł.
W dziale 851 – Ochrona zdrowia – na działania w zakresie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych planuje się środki pochodzące z opłat za wydanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych  w wysokości 55 500 zł. Na zadania w zakresie opieki społecznej -  Dział 852 przeznaczono kwotę 1 178 050 zł. Na wynagrodzenia dla opiekunek społecznych oraz pracownic zatrudnionych w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej wyodrębniono kwotę -129 600 zł na zapomogi 148 000 zł , dodatki mieszkaniowe  110 000 zł , świadczenia rodzinne – 721 000 zł , składki na ubezpieczenia zdrowotne – 7 000 zł , dożywianie uczniów – 23 350 zł, wydatki związane z pokryciem kosztów umieszczenia podopiecznych w domach pomocy społecznej –5 000 zł, pozostałe wydatki bieżące 39 100 zł.                W dziale 900 – Gospodarka Komunalna planuje się wydatki na oświetlenie ulic i konserwację oświetlenia ulicznego w kwocie 26 000 zł oraz usługi związane z wywozem nieczystości – 1 000 zł, wydatki związane z utylizacją odpadów zwierzęcych – 10 000 zł.

Na kulturę i Sztukę – Dz. 921 przeznacza się 180 250 zł , z tego: na działalność Biblioteki publiczno-szkolnej i dwóch filii bibliotecznych wydziela się 111 000 zł , na wynagrodzenia – 80 600 zł ,pozostałe wydatki bieżące – 30 400 zł ( w tym zakup książek – 4 000 zł ). Na działalność  świetlicy gminnej zaplanowano kwotę 69 250 zł. Wynagrodzenia stanowią 36 700 zł , na pozostałe wydatki  bieżące przeznacza się 32 550 zł.                                                                                         
 Kwotę 6 000 zł przeznacza się na realizację projektu dotyczącego promocji gminy, jako zadanie realizowane w ramach porozumienia między jednostkami samorządu terytorialnego.
Na kulturę fizyczną i sport przeznacza się w budżecie kwotę 6 656 zł.

W roku 2005 przewiduje się spłaty rat kredytu i odsetek od kredytu zaciągniętego na zakup samochodów dowożących uczniów , w łącznej kwocie 75 300 zł (w tym: raty kredytu 50 000 zł , odsetki 25 300 zł).